Версия 1.3.14
Новое в версии
- Учет НДС
- Печатные формы налоговых документов
- Все заголовочные реквизиты налоговых документов при печати выравниваются по правому краю.
- Добавлены настройки учетной политики «Печатать коды УКТ ВЭД без пробелов» и «Печатать титульный лист для документа Приложение 2 к Налоговой накладной».
- Автоматизирована выписка налоговой накладной на безоплатную передачу товаров.
- Перерасчет пропорционального НДС
- Производится перерасчет сумм налогового кредита, начисленного при приобретении запасов, услуг и ОС, используемых в облагаемых и необлагаемых операциях. Перерасчет производится в соответствии с п. 199.5 НКУ. По результатам перерасчета заполняется таблица 2 Приложения Д7 к Декларации по НДС. Перерасчет выполняется документом «Перерасчет пропорционального НДС по товарам и ОС».
- Определяется общая сумма корректировки налогового кредита с учетом доли использования в облагаемых НДС операциях за отчетный год и суммы налогового кредита, начисленного по ст. 199 в течение года. Сумма корректировки определяется как разница между суммой налогового кредита, определенной в результате перерасчета, и суммой налогового кредита, начисленного в течение года. Сумма корректировки переносится в колонку 10 таблицы 2 приложения Д7 с противоположным знаком.
- ВАЖНО! Документ «Перерасчет пропорционального НДС по товарам и ОС» в случае, если ведется сложный учет НДС, должен быть введен после документа «Регистрация авансов в налоговом учете».
- Налог на прибыль
- Признание затрат, связанных с приобретением товаров (работ, услуг) у СПД ФЛ — плательщиков ЕН
- В связи с отменой п. 139.1.12 НКУ, в конфигурации отменено действие флага «Не относить на затраты по НУ». При приобретении работ (услуг) затраты признаются в НУ независимо от того, заполнен ли флаг в договоре с поставщиком. Аналогично, при приобретении запасов (оборудования) их налоговая себестоимость формируется независимо от значения флага.
- ВАЖНО! Стоимость запасов (оборудования), приобретенных у СПД ФЛ — плательщиков ЕН и находящихся на складе на 31.12.2011 г., по данным НУ автоматически не перерассчитывается. Рекомендуется выполнить переоценку таких запасов (оборудования) по данным НУ. Для этого используется документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)
- Единый налог
- Статьи Декларации плательщика Единого налога
- В связи со вступлением в силу Закона Украины от 04.11.2011 г. № 4014-VI, в справочник «Статьи налоговых деклараций» добавлены статьи Декларации плательщика Единого налога. Перечень статей сформирован в соответствии с проектами приказов «Об утверждении форм книги учета доходов и книги учета доходов и затрат и порядков их ведения» и «Об утверждении форм налоговых деклараций плательщика единого налога».
- Начисление доходов и затрат плательщика Единого налога
- В настоящее время доходы начисляются при получении оплаты (предоплаты) от покупателя товаров, работ, услуг. Для этого во входящих платежных документах указывается Статья декларации по единому налогу. В соответствии с п. 292.11 НКУ, при начислении доходов не учитывается сумма НДС.
- Затраты учитываются для плательщика Единого налога 3-й группы — плательщика НДС для ведения им Книги доходов и затрат. Для этого в исходящих платежных документах указывается Статья декларации по единому налогу. Плательщикам Единого налога других групп статью декларации указывать не нужно.
- Расходы будущих периодов
- Расширен список методов распределения расходов будущих периодов
- Кроме стандартного метода (суммы расходов учитываются в месяце распределения пропорционально количеству дней в месяце) добавлен метод «Равными частями каждый месяц».
- Расчет заработной платы
- Изменения в порядке начисления ЕСВ
- В соответствии с Постановлением правления ПФУ №32-3 от 25.10.2011 г. «О внесении изменений в некоторые постановления правления Пенсионного фонда Украины» внесены изменения в начислении ЕСВ для инвалидов и сотрудников общественных организаций инвалидов.
- В соответствии с письмом ПФУ от 28.11.2011 г. №26339/03-20 работодатели могут осуществить перерасчет за январь-ноябрь 2011 г. начисленных сумм ЕСВ на сумму больничных для инвалидов. Результаты такого перерасчета отображаются в отчете по ЕСВ за декабрь 2011 г.
- Регламентированная отчетность
- Уточняющий расчет к Декларации по НДС
- Реализован сервис по автоматическому заполнению уточняющего расчета по данным информационной базы. В форму отчета добавлены все необходимые приложения к Декларации, которые подаются одновременно с уточняющим расчетом. В уточняющий расчет попадает информация из документов «Налоговая накладная», «Приложение 2 к налоговой накладной», «Регистрация входящего налогового документа» («Запись книги приобретения»), в которых установлен флаг «Включается в уточняющий расчет» и указан соответствующий период.
- Отчет по ЕСВ
- В соответствии с Постановлением правления ПФУ №32-3 от 25.10.2011 г. реализована новая форма отчета. Впервые отчет по новой форме подается за декабрь 2011 года
